The article examines the legal mechanism for regulating the circulation of virtual assets in Ukraine and the regulatory and legal support for countering illegal activities with various types of cryptocurrencies. The provisions of the Law of Ukraine “On Virtual Assets”, amendments and additions to civil legislation in terms of introducing the concept of “digital thing” are analyzed. It is proven that the provisions of the European Regulation “Markets in Crypto-Assets” (“MiCA”) are essential for the legal regulation of the circulation of virtual assets and countering illegal activities with them. The classification of virtual assets contained in the European Regulation “MiCA” is disclosed in order to understand the essence of various types of cryptocurrencies. The peculiarities of the circulation of such crypto-assets as Bitcoin, Ethereum are disclosed and noted; the concepts of “blockchain”, “validator”, “service token”, “crypto-asset issuer”, etc. are investigated. The role of a number of state bodies in countering the illegal circulation of virtual assets in Ukraine is highlighted. It is argued that the coordination of analytical work and the detection of risky transactions is provided by the State Financial Monitoring Service of Ukraine. It is substantiated that the detection of criminal schemes and ensuring the prosecution of those guilty of offenses with virtual assets is entrusted to the National Police, the Security Service of Ukraine, the State Bureau of Investigation, the Bureau of Economic Security, and the Prosecutor’s Office. Such bodies as the National Bank of Ukraine, the National Securities and Stock Market Commission, and the Ministry of Digital Transformation of Ukraine form a regulatory framework that should prevent the use of crypto-assets for illegal purposes. It is established that countering the illegal circulation of virtual assets in Ukraine is carried out both through preventive measures, analytical work and improvement of the regulatory and legal framework, and through operational-search and criminal-law jurisdiction. This comprehensive model allows responding to the latest challenges, in particular, the use of decentralized finance, anonymous technologies, and cross-border schemes for the illegal circulation of virtual assets.

У статті досліджено правовий механізм регулювання обігу віртуальних активів в Україні і нор- мативно-правове забезпечення протидії незаконним діям з різними видами криптовалюти. Проа- налізовано положення Закону України «Про віртуальні активи», зміни і доповнення до цивільного законодавства в аспекті запровадження поняття «цифрова річ». Доведено, що суттєвими для пра- вового регулювання обігу віртуальних активів і протидії незаконним діям з ними є положення Єв- ропейського Регламенту «Markets in Crypto-Assets» («MiCA»). Розкрито класифікацію віртуальних активів, що міститься в Європейському Регламенті «MiCA», з метою розуміння сутності різних видів криптовалюти. Розкрито і зазначено про особливості обігу таких криптоактивів як біткоїн, етеріум; досліджено поняття «блокчейн», «валідатор», «сервісний токен», «емітент криптоактивів» тощо. Висвітлено роль низки державних органів у протидії незаконному обігу віртуальних активів в Україні. Аргументовано, що координацію аналітичної роботи та виявлення ризикових транзакцій забезпечує Державна служба фінансового моніторингу України. Обґрунтовано, що виявлення кри- мінальних схем та забезпечення притягнення винних за правопорушення з віртуальними активами до відповідальності покладено на Національну поліцію, Службу безпеки України, Державне бюро розслідувань, Бюро економічної безпеки, прокуратуру. Такі органи як Національний банк України, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку і Міністерство цифрової трансформації України формують регуляторну рамку, що має запобігти використанню криптоактивів у незаконних цілях. Встановлено, що протидія незаконному обігу віртуальних активів в Україні здійснюється як через превентивні заходи, аналітичну роботу та удосконалення нормативно-правової бази, так і через оперативно-розшукову та кримінально-правову юрисдикцію. Ця комплексна модель дозволяє реагувати на новітні виклики, зокрема на використання децентралізованих фінансів, анонімізуючих технологій та транскордонних схем незаконного обігу віртуальних активів.